Bij de keuze om al dan niet eigen risicodrager te worden is het van belang rekening te houden met zowel het inloop- als het uitlooprisico. Beide risico’s komen voor rekening van de eigen risicodrager, maar kunnen in de meeste gevallen in de WGA ERD verzekering worden opgenomen.

Inlooprisico

Een werkgever die eigen risicodrager voor de WGA wordt, moet vanaf dat moment de uitkeringen van de gedeeltelijk arbeidsongeschikte medewerkers voor zijn rekening nemen. Dit zijn de lopende uitkeringen. Bovendien moeten de eventueel nieuwe WGA-uitkeringen worden betaald voor degenen die nog geen twee jaar ziek zijn en mogelijkerwijs de WGA kunnen instromen.

Lopende ziektegevallen en reeds ingegane uitkeringen (zolang die nog geen 10 jaar hebben geduurd) vallen in principe niet onder de dekking van de private verzekering omdat het onzekere voorval zich inmiddels al heeft voorgedaan. Bij de reeds ingegane uitkeringen is er sprake van een zeker voorval. Bij de lopende ziektegevallen is er sprake van een kans dat er instroom in de WGA plaatsvindt.

Er is een uitzondering op de boven genoemde 10-jaarsperiode: uitkeringen die in 2006 zijn ingegaan blijven gedurende maximaal 4 jaar voor rekening van de eigen risicodrager.

Zie onderstaand schema. Het blauwe gedeelte betreft de eerste twee ziektejaren. Het feitelijke inlooprisico betreft de gele balken. Dit bedrijf is per 01-01-2010 uit het publieke bestel gestapt.

De onderste groene balk betreft de lasten die onder het “normale” WGA-risico vallen. De ziektegevallen in het blauwe gedeelte van deze balk zijn ontstaan nadat u eigen risicodrager bent geworden. Een eventuele instroom na twee jaar in de WGA valt volledig onder de dekking van de private verzekeraar, gedurende maximaal 10 jaar.

De tweede balk representeert een medewerker die per 01-01-2005 ziek is geworden. Per 01-01-2007 stroomt deze medewerker de WGA in. Per 01-01-2010 wordt de werkgever eigen risicodrager. Er resteren dan nog maximaal 7 WGA-jaren van deze werknemer die voor risico van de werkgever komen. Na een periode van in totaal 10 jaar (in 2017) worden de uitkeringen weer via het publieke bestel gefinancierd.

De praktijk heeft inmiddels uitgewezen dat verzekeraars, als gevolg van de onderlinge concurrentie, bereid zijn de lopende ziektegevallen en de reeds ingegane uitkeringen onder de dekking van de verzekering te laten vallen. U betaalt dan óf een opslag op de premie gedurende de contractsperiode óf een eenmalige koopsom. Feitelijk betreft het een financieringsconstructie via de private verzekeraar voor deze (nagenoeg) zekere gebeurtenissen. De verzekeraar berekent de contante waarde van de verwachte uitkeringen en brengt dat bij u in rekening. Hierbij wordt rekening gehouden met bepaalde re-integratiekansen. De opslag op de premie en de eenmalige koopsom zijn sterk afhankelijk van de omvang van het contract, de aard van de werkzaamheden, het aantal lopende ziektegevallen en de duur daarvan, alsmede geslacht en leeftijd van de betreffende medewerkers.

Uitlooprisico

Bij verandering van verzekeraar of terugkeer naar het UWV blijven de lopende ziektegevallen en de reeds ingegane uitkeringen voor uw rekening. Dit uitlooprisico is bij private verzekeraars bijna altijd verzekerd omdat zij bij aanvang van de WGA-uitkering bepaalde reserveringen hebben moeten plegen ten aanzien van de verwachte toekomstige uitgaven.

Zie onderstaand schema

Terugkeer naar het UWV speelt tegenwoordig een minder prominente rol nu het huidige Kabinet via het Coalitieakkoord heeft aangekondigd dat de WGA geprivatiseerd gaat worden.